BRK Om Kommunen Økonomi Budget 2020

Budget 2020

Frem mod vedtaget budget 2020

På disse sider kan du læse mere om processen frem mod et vedtaget budget 2020.

Til brug for arbejdet i budgetprocessen er der udarbejdet en proces- og tidsplan. Du kan læse mere om tidsplanen og processens dele nedenfor.

Målarbejdet

Sideløbende med arbejdet med den økonomiske ramme for næste år vil udvalgene sætte fokus på mål - både de mål fra tidligere år, målene for i år og evt. behov for tilretninger og nye mål for 2020. Du kan finde læse mere om kommunalbestyrelsens mål og visioner her.

Budgetprocessens dele

Tids-punkt	Emne	Beskrivelse
Februar	Budgetvejledning for 2019 vedtages	Vejledningen beskriver processen og fastlægger samtidig tidsplanen.
Marts	Strukturelle udfordringer og ubalance i budget 2020	Budget 2020 tager udgangspunkt i budget 2019 inkl. overslagsår. For uddybning se boks " Budgetprocessen fra budgetoverslagsår til budgetforslag". Udgangspunktet for budget 2020 ventes påvirket i negativ retning af en række forhold. Se mere i sag om Strukturelle udfordringer budget 2020 Til trods for at Økonomi- og Indenrigsministeriet først melder skatter, tilskud og udligning ud til kommunerne den 1. juli, er det vurderet at Bornholms Regionskommune ud fra tilbagegangskriteriet, står til en betragtelig reduktion i tilskud og udligning. Se ovennævnte sag for uddybning. Andelen af tilskud og udligning udgør i 2019 37 % af kommunens budget. For en uddybning af budget 2019 se siden om vedtaget budget 2019. Summen af ovenstående forhold giver et foreløbigt overslag over en ubalance i budget 2020 på godt 100 mio. kr. Derfor er en række tiltag iværksat – se boks "Tiltag til at imødegå økonomiske udfordringer 2020".
Marts	Befolkningsprognose	Den årlige befolkningsprognose udarbejdes med henblik på at forudsige befolkningsudviklingen med det formål at skabe et grundlag til at forudse udgifter i forbindelse med budgettet, samt at skabe et kvalificeret bud på fremtidens alderssammensætning, børnetal, til- og fraflyttere, antal udenlandske tilflyttere og meget andet. Befolkningsprognosen anvendes både i forhold til budgetlægningen, og i forbindelse med den fysiske planlægning og planlægningen af den offentlige service. I den langsigtede planlægning handler det bl.a. om pasningsbehovet og antallet af skolesøgende børn i fremtiden, og dermed det forventede behov for børnehaver og skoler. Læs mere om befolkningsprognosen her
April	Demografi-korrektioner – tilpasning af budget 2020-2023 som følge af den forventede befolkningsudvikling.	Ud fra befolkningsprognosen tilpasses budgettet for de kommende år, således at serviceniveauet i udgangspunktet fortsætter uændret, også når der bliver flere eller færre i befolkningen, der efterspørger dagtilbud, skoletilbud, ældrepleje mv. Dette kaldes demografikorrektion. Budgettet for 2020 og frem ændres derfor ud fra, at der ventes en stigning i antallet af børn i dagtilbud og et fald i antallet børn i skolealderen samt at antallet af ældre i alderen fra 67 år forventes at stige især for aldersgruppen 75-79 år. Dvs der tilføres midler til dagtilbudsområdet og ældreområdet ud fra det øgede antal borgere i de aldersgrupper. Samtidig fjernes midler fra skoleområdet ud fra forventet faldende børnetal - således at det ventes at servicen fortsætter på nuværende niveau. Læs mere om demografikorrektion til budget 2020-2023.
Marts- april	Målarbejdet særligt med henblik på sammenhænge mellem visioner, mål og styrings-dokumenter: - opsamling på mål og økonomi for budget 2017 og 2018 - en tidlig evaluering af udvalgenes langsigtede mål - mål for 2019 i forhold til budget 2019	Mål og budget Hvert år udarbejder udvalgene i forbindelse med budgettet, mål for det kommende år. Det er gennem målene, at det politiske niveau sætter retning for den service kommunen yder borgerne og virksomhederne og for udviklingen af Bornholm. Langsigtede mål Kommunalbestyrelsen besluttede i forbindelse med budget 2019 udvalgenes langsigtede mål samt budgetmålene for 2019. Udvalgene drøfter i foråret 2019 de langsigtede mål fra sidste års visionsproces med henblik på at vurdere disse med udgangspunkt i den udvikling, der har været siden vedtagelsen. Se mere om Kommunalbestyrelsens visionerne og de langsigtede mål for 2018-2021 Natur- og Miljøudvalgets opfølgning på mål Børne- og Skoleudvalgets opfølgning på mål Social- og Sundhedsudvalgets opfølgning på mål Klima- og Bæredygtighedsudvalgets opfølgning på mål Job-, Udviklings - og Fritidsudvalgets opfølgning på mål Økonomi-, Erhvervs- og planudvalgets opfølgning på mål
Maj	Dialogmøder mellem udvalg og centre	Fagudvalg og tilhørende centre mødes til dialogmøder om udvalgenes mål, udfordringer og opmærksomhedspunkter.
15. maj	Størrelsen af sparerammen fastsættes af Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget	Formålet er at give kommunalbestyrelsen en række forslag til mulige besparelser i budget 2020, der kan imødegå de økonomiske udfordringer, samt være med til at skabe rum til andre prioriteringer. På baggrund af den foreløbige spareramme igangsættes administrationens arbejde med udarbejdelse af spareforslag, som vil omfatte forslag til effektiviseringer, servicetilpasninger og andre besparelser på alle områder. Se mere om grundlag for foreløbigt spareramme og fordeling heraf.
Juni	Mål	Udvalgene vedtager mål for budget 2020 samt eventuelle justeringer i langsigtede mål
Medio juni	Økonomiaftale	Aftale mellem KL og regeringen om kommunernes økonomi for 2019 samt udmelding af tilskud og udligning, hvorefter budgetbalancen genberegnes se boks " Budgetprocessen fra budgetoverslagsår til budgetforslag".
25. juni	Budgetmøde 1:	Drøftelse af udvalgenes mål, forventninger til økonomien, ønsker til større anlæg og større prioriteringer
August	Dialogmøde	Dialogmøde mellem HovedMED og kommunal-bestyrelsen om relevante emner op til budgetarbejdet.
12. aug	Budgetmøde 2	Gennemgang af det tekniske basisbudget og budgetforudsætninger. Fastsættelse af den endelige ramme for spareforslag.
13. august	Høring	Forslag sendes i høring og til kommentering hos de høringsberettigede parter
August	Ansøgninger til budgettet	19. august er frist for eksterne parter til at sende ansøgninger, som ønskes at indgå i kommunalbestyrelsens drøftelser af budget 2020
August	Partiernes budgetforslag	Partierne fremsender deres budgetforslag
2.-3. sept	Budget-forhandlinger	Kommunalbestyrelsen mødes til budgetforhandlinger
9. sept		Nye og ændrede forslag fra budgetforhandlinger sendes i høring og til kommentering hos de høringsberettigede parter.
11. sept	1. behandling af budgetforslaget i Økonomi- Erhvervs- og Planudvalget	Behandling af budgetbalancen, herunder konsekvenserne af regeringsaftalen, generelle tilskud og udligning, budgetkorrektioner som følge af lov- og cirkulæreprogrammet mv.
19. sept	1. behandling af budgetforslaget i Kommunalbestyrelsen
2. og 10. oktober	2. behandling af budgettet i hhv. i Økonomi- Erhvervs- og Planudvalget og Kommunalbestyrelsen
Okt. – dec.	Dialogmøder mellem udvalg og centre om det vedtagne budget

Nyhed: Arbejdet med kommunens budget for 2020 er i gang

Det tager tid, når der skal lægges budget for et minisamfund som Bornholms med ca. 40.000 borgere.

I år er kommunen ekstra udfordret af ikke at vide, hvad der sker med statens udligning til kommunerne.

Økonomi- Erhvervs- og Planudvalget skal derfor den 15. maj tage stilling til størrelsen på en spareramme, hvor der lige nu ser ud til at være brug for at reducere udgifterne med i alt 87,6 mio. kr. Det betyder, at kommunens forskellige centre skal udarbejde spareforslag inden for deres områder, som muligvis – muligvis ikke – bliver til noget.

Læs hele nyheden

Hvordan lægges budgettet: Fra budget-overslagsår til budgetforslag

Når der skal lægges budget for det kommende år, startes der ikke på helt bar bund, men tages afsat tidligere budgetlæggelser.
Sammen med vedtagelsen af budget 2019 blev der også lagt budget for de efterfølgende tre år, kaldet budgetoverslagsårene (BO2020-22).

Dermed føres konsekvenserne af tidligere befolkningsprognose, vedtagne flerårige besparelser, opprioriteringer og anlægsforslag fra budget 2019 videre i overslagsårene.

Det samme gøres med optagne lån, afdrag på lån, renter mv. samt evt. kassefinansiering af anlæg.

Dermed danner BO2020 basisbudgettet for 2020. BO2020 viste ved vedtagelsen af budget 2019 et underskud på 10,9 mio. kr.

I løbet af foråret 2019 tilpasses basisbudgettet for 2020 blandt andet som følge af forventet befolkningsudvikling. Andre tekniske korrektioner og ændrede forventninger til tilskud og udligning lægges til basisbudgettet.

Med udgangspunkt i basisbudgettet for 2020 og ubalancen heri samt øvrige ønsker for råderum til nye tiltag besluttes sparerammer til det kommende års budget.

Senere tilrettes basisbudgettet igen som følge af blandt andet økonomiaftalen mellem KL og regeringen, der kan påvirke indtægtssiden og dermed balancen både den ene og den anden vej samt eventuelle tilskud som følge af andre aftaler.

Det senest tilrettede budget for 2020 danner nyt udgangspunkt for den videre budgetproces og forhandlinger om det kommende års budget.

Balancen/ubalancen, der tages udgangspunkt i til forhandlingerne, er forholdet mellem forventede udgifter og indtægter før de politisk besluttede besparelser og opprioriteringer for det/de kommende år.

Det tilrettede basisbudget 2020 sammenlagt med politiske forslag til besparelser, opprioriteringer og anlægsforslag, herunder også hvor meget, der skal finansieres af kassen, udgør budgetforslaget til budget 2020 (BF2020).

Budgetforslaget vedtages efter 2 behandlinger i kommunalbestyrelsen i oktober måned.